En tant qu’employeur, vous connaissez l’importance d’offrir des avantages précieux à vos employés. Un régime de retraite peut vous aider à attirer les meilleurs talents en augmentant la rémunération totale et en offrant aux employés une sécurité de retraite. Cela peut vous aider à obtenir un avantage concurrentiel et à augmenter la loyauté et la rétention des employés.
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Si vous êtes un employeur aux États-Unis qui prévoit s’étendre au Canada ou embaucher des employés canadiens à distance, vous pourriez vouloir offrir à vos nouveaux travailleurs canadiens un 401(k), surtout si vous offrez cet avantage à vos employés américains. Qu’est-ce qu’un 401(k) au Canada? L’équivalent canadien du 401(k) est le Régime d’épargne-retraite enregistré (REER). Voici ce que vous devriez savoir sur les similarités et les différences entre les deux.
401(k) vs REER : Similarités
Le REER canadien et le 401(k) américain sont tous deux des régimes de retraite. Ils offrent aux employés au Canada et aux États-Unis une façon différée d’impôt pour investir et faire croître leurs fonds de retraite. Les employés peuvent choisir un régime qui leur permet d’investir dans une gamme diversifiée d’investissements, comme des fonds communs de placement, des actions et des GIC. Les deux régimes ont des plafonds annuels de cotisation.
401(k) vs REER : Différences
Même si on peut dire que le 401(k) est l’équivalent américain du REER et vice versa, ces régimes ne sont pas identiques.
Voici en quoi elles diffèrent :
- 1. Alors qu’un employé serait imposé à 10% élevé pour des retraits anticipés aux États-Unis, les employés au Canada ne font pas face à des pénalités de retrait anticipé sur un compte REER canadien. Cependant, ils seront imposés sur leurs retraits.
- 2. Les limites de cotisation du REER non utilisé peuvent être reportées à l’année suivante, tandis qu’un régime 401(k) a une politique « utilisez-le ou perdez-le ».
- 3. La limite du montant des cotisations est différente selon le régime. Au Canada, le plafond de cotisation REER représente 18% de votre revenu gagné l’année précédente. Il y a un maximum de 27 830 $ pour l’année fiscale 2021 et de 29 210 $ pour l’année fiscale 2022, sans compter les plafonds de contribution REER reportés des années précédentes. La limite annuelle de cotisation en 2021 pour un régime américain 401(k) est de 19 500 $ pour tous, peu importe leur revenu.
- 4. Après l’âge de 50 ans, les employés américains reçoivent une marge de contribution supplémentaire de 6 000 $, portant le maximum de contribution en 2021 à 25 500 $ pour les plus de 50 ans. D’un autre côté, le REER du Canada ne permet pas aux employés de « rattraper » des niveaux de cotisation plus élevés après l’âge de 50 ans.
- 5. Les Américains ne peuvent pas ouvrir leurs propres comptes 401(k); ils doivent être gérés par un employeur, alors que les employés au Canada peuvent et créent souvent leurs propres REER. Cependant, il n’est pas obligatoire pour les employeurs d’égaler leurs cotisations si les employés choisissent de mettre en place leurs propres régimes.
Comme vous pouvez le voir, il existe de nombreuses similitudes ainsi que des différences entre le régime américain 401(k) et le régime canadien d’épargne-retraite enregistré (REER).
Comment offrir un REER au Canada
Créer un REER pour les employés canadiens n’est pas obligatoire, pas plus que les cotisations de contrepartie si un employé choisit de créer son propre REER. Cependant, c’est un avantage précieux à offrir afin d’attirer et de retenir les meilleurs talents du pays.
Le processus de mise en place d’un programme de contrepartie des employés REER est plus simple que de mettre en place un programme 401(k), mais vous devrez d’abord avoir les différents comptes gouvernementaux canadiens en place pour traiter les déductions sur la paie et les envois de versement. Cela signifie que vous devrez enregistrer une entreprise au Canada, faire une demande pour les différents comptes gouvernementaux, puis mettre en place le régime d’avantages sociaux que vous souhaitez offrir à votre main-d’œuvre canadienne. Cela peut être un processus lourd et long. Heureusement, vous pouvez sauter ces étapes en vous associant à un employeur canadien responsable (EOR) comme The Payroll Edge.
Cela vous permet d’utiliser l’infrastructure déjà existante de l’EOR au Canada pour commencer. Travailler avec un EOR vous permet également de rester conforme à la législation canadienne du travail et d’offrir à vos travailleurs canadiens d’excellentes options de prestations sociales, y compris un programme de contrepartie des employés REER. Contactez-nous pour en savoir plus!
